كيفية تقديم إقرار ضريبي معدل

كونك على رأس أموالك يعني أن الأخطاء المالية تصبح أقل وأبعد بينهما. لكن الإيداع الضريبي يحدث مرة واحدة فقط كل عام ، ومن السهل ارتكاب أخطاء تؤدي إلى دفع مبالغ زائدة لمصلحة الضرائب. عندما يحدث ذلك ، تتاح للمُرسلين الفرصة لتصحيح أخطائهم عن طريق ملء نموذج IRS 1040-X. بمجرد معالجة الإرجاع المعدل ، تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتخفيض المدفوعات الزائدة لدافعي الضرائب شيك استرداد إضافي.

إذا سبق لك أن أخطأت في إقرارك الضريبي ، فقد تتاح لك الفرصة لتصحيحه. نتعمق في كيفية تقديم الإقرار الضريبي المعدل.

ما هو تعديل الإقرار الضريبي؟

يعد تعديل الإقرار الضريبي عملية تصحيح الإقرار الضريبي الذي قدمته بالفعل. يختار معظم الأشخاص تقديم إقرار ضريبي معدل عندما يدركون أنه يمكنهم استرداد مبلغ أكبر بناءً على خطأ ارتكبوه أثناء عملية التسجيل. يتعين على بعض الأشخاص تقديم عوائد معدلة بناءً على إشعارات مصلحة الضرائب. عادة ما تأتي هذه الأنواع من التعديلات مع الضرائب المستحقة.

تسمح مصلحة الضرائب للناس بتصحيح أخطائهم (والحصول على الأموال التي دفعوها أكثر من اللازم) عن طريق تقديم ملف مصلحة الضرائب نموذج 1040-X.

لتصحيح المشكلات المتعلقة بإقرارك الضريبي ، يجب عليك عمومًا تقديم إقرار معدل في غضون ثلاث سنوات من تاريخ تقديم الإقرار في الأصل أو عامين من تاريخ دفع الضرائب عن تلك السنة. إذا كنت قد دفعت الإقرار الضريبي لعام 2019 في 1 مارس 2020 ، فلديك حتى 1 مارس 2023 لتقديم الإقرار الضريبي المعدل.

لماذا يجب عليك تعديل إقرارك الضريبي؟

السبب الرئيسي لتعديل الإقرار هو تصحيح خطأ يؤثر على مبلغ الضريبة المستحقة في سنة معينة. قد ينتج عن الإرجاع المعدل ضرائب إضافية مستحقة أو استرداد مبلغ أكبر.

تتضمن بعض المشكلات الرئيسية التي من المحتمل أن تؤثر على المبلغ المستحق ما يلي:

• حالة التسجيل غير صحيحة.
• يدعي عدد المعالين غير صحيح.
• التغييرات في إجمالي دخلك (بما في ذلك الخصومات في الدخل التجاري إذا نسيت خصم نفقات العمل المشروعة).
• المطالبة بتخفيضات ضريبية أو ائتمانات لم تطالب بها في الأصل.

نادرًا ما تصدر مصلحة الضرائب الأمريكية تغييرات في قانون الضرائب في وقت متأخر جدًا (أو حتى بأثر رجعي) مما قد يتسبب في رغبتك (أو الحاجة) إلى تعديل إقرارك الضريبي. على مدى السنوات القليلة الماضية ، أصبح هذا شائعًا بشكل متزايد.

متى تقدم إقرارك الضريبي المعدل؟

لديك ثلاث سنوات من تاريخ التسجيل الأصلي لتقديم الإقرار المعدل. لا تريد أن تجلس عليه لأشهر ، لكنك أيضًا لا تريد التقديم مبكرًا جدًا.

تحذر مصلحة الضرائب الأمريكية من أن الأشخاص الذين يتوقعون استردادًا من الإقرار الضريبي الأصلي يجب ألا يقدموا إقرارًا معدلًا إلا بعد استلامهم المبلغ المسترد المتوقع. على سبيل المثال ، إذا كنت أحد الأشخاص القلائل غير المحظوظين الذين ما زالوا ينتظرون استرداد الضرائب من عام 2020 ، فيجب عليك الانتظار حتى استلامها قبل تعديل ضرائبك.

كيفية تعديل الإقرار الضريبي

تمامًا كما نوصي باستخدام برنامج الضرائب لتقديم إقرارك الضريبي العادي ، نوصي باستخدام برنامج الضرائب لتقديم الإقرار المعدل. الطريقة الوحيدة لتقديم إقرارك الضريبي المعدل هي استخدام منتج برنامج ضريبي.

لكل برنامج ضرائب خطوات مختلفة قليلاً ، ولكن هذه هي الخطوات العامة التي ستحتاج إلى اتباعها لتعديل إقرارك الضريبي.

الخطوة 1: اجمع المستندات الصحيحة

لتقديم إقرارك الضريبي المعدل ، ستحتاج إلى إقرارك الضريبي الأصلي وأي مستندات تدعم التغييرات في الإقرار الضريبي. للحصول على إقرارك الضريبي الأصلي ، يمكنك إما الوصول إلى العائد عبر برنامج الضرائب الخاص بك (عادة ما يكون لديك حق الوصول لمدة عام أو أكثر) أو يمكنك الحصول على نسخة ضريبية من مصلحة الضرائب.

بصرف النظر عن الإقرار الأصلي ، ستحتاج إلى مستندات تدعم التغيير الذي تقوم به على إقرارك الضريبي. على سبيل المثال ، يحتاج الوالد الذي يطالب بطفل إضافي كنتيجة لتسوية حضانة الطفل إلى دليل على التسوية النهائية.

أولئك الذين يطالبون بالاعتمادات أو الخصومات المنسية قد يحتاجون إلى إيصالات تدعم المطالبة. إذا نسيت المطالبة بجزء من دخلك ، فستحتاج على الأرجح إلى 1099-NECأو W2 أو مصدر 1099 آخر لدعم التغيير.

الخطوة 2: اختر كيفية حفظ ملف 1040-X

من الممكن نظريًا تحضير جهاز 1040-X يدويًا وإرساله بالبريد. ومع ذلك ، نوصي باستخدام برنامج CPA أو برنامج الضرائب للقيام بالأعباء الثقيلة نيابة عنك.

يجب على المرشِّحين الذين استخدموا تكلفة الاكتساب للسنة الضريبية التي يقومون بتعديلها التحدث إلى تكلفة الاكتساب الخاصة بهم حول هيكل التكلفة. قد تكون قادرًا على تجنيد CPA لتقديم عائد معدل بدون تكلفة أو بتكلفة محدودة ، خاصة إذا كان من المفترض أن تكون CPA قد اكتشفت المشكلة.

إذا اخترت استخدام برنامج ضريبي ، فإننا نوصي عادةً باستخدام أي برنامج استخدمته لتقديم إقرارك الضريبي في الأصل. على سبيل المثال ، إذا كنت تستخدم مجاني لتقديم الإقرار الضريبي لعام 2019 ، يجب عليك استخدام FreeTaxUSA لتعديل الإقرار الضريبي لعام 2019.

الخطوة 3: أكمل 1040-X

لإكمال الإرجاع المعدل ، ستحتاج إلى اتباع التعليمات من منتج البرنامج الضريبي الذي تختاره. هذه تعليمات من بعض أشهر شركات الضرائب.

يحتوي النموذج 1040-X على ثلاثة أعمدة رئيسية فقط يجب ملؤها. يُظهر العمود A المبلغ الذي أبلغت عنه في الأصل 1040. ويظهر العمود B صافي التغييرات (الإيجابية والسلبية) ويظهر العمود C المبلغ الصحيح.

بمجرد ملء المعلومات الأساسية المرتبطة بدخلك وخصوماتك ، يمكنك بسهولة حساب مبلغ الاسترداد الصحيح.

تقدم معظم برامج الضرائب الرئيسية إرشادات خطوة بخطوة لمساعدة المُقدمين على إكمال عائداتهم المعدلة بدقة. يطرح البرنامج أسئلة حول ما تم تغييره حتى يتمكن المستخدمون من إعادة إرسال معلوماتهم بشكل أكثر دقة.

الخطوة 4: إرسال 1040-X مع معلومات الدعم

تدعم مصلحة الضرائب الأمريكية الإيداع الإلكتروني باستخدام منتجات البرامج الضريبية مثل البرنامج المذكور أعلاه. يمكن للمُرشِّحين حاليًا تقديم إقرارات إلكترونية للسنوات الضريبية من 2019 إلى 2021. ولا تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية للموفِّرين بإرسال نماذج الملفات الإلكترونية التي يملؤها يدويًا.

يتعين على الأشخاص الذين يرغبون في ملء 1040-X بدون برنامج ضريبي إرسال عودتهم والوثائق الداعمة بالبريد إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. يجب على الأشخاص الذين يختارون تعديل عائداتهم بأنفسهم إرسالها بالبريد إلى:

قسم الخزينة

دائرة الإيرادات الداخلية

أوستن ، تكساس 73301-0215

إذا كنت تقوم بتعديل الإرجاع بناءً على تعليمات من IRS ، فأرسل الإرجاع بالبريد إلى العنوان المحدد في إشعار IRS الرسمي.

تذكر أنك تحتاج إلى تقديم IRS نموذج 1040-X وأي جداول أو نماذج تم تغييرها تدعم التغيير.

الخطوة 5: تتبع الحالة

يمكنك تتبع حالة عودتك المعدلة باستخدام موقع ويب مصلحة الضرائب. خلال موسم الإيداع الضريبي الذروة ، قد تستغرق العوائد المعدلة 16 أسبوعًا أو أكثر للمعالجة. ما لم يكن هناك نوع من الخطأ في عودتك ، فإن مصلحة الضرائب ستعيد إليك أموالك في النهاية.

افكار اخيرة

قد يكون من المحبط معرفة أنك تركت المال على الطاولة بارتكاب خطأ في الضرائب الخاصة بك. لكن مصلحة الضرائب تسمح لمدفعي الضرائب باستعادة الأموال التي هي ملكهم بشكل شرعي. ربما لن ترغب في قضاء فترة ما بعد ظهر يوم السبت في إعداد ملف الإرجاع ، ولكن يمكن أن يؤدي ذلك إلى استرداد إضافي لمئات أو حتى آلاف الدولارات.

على الرغم من أن التسجيل يمثل مشكلة ، فمن المحتمل أن يكون من المفيد الحصول على المال المستحق لك.